Hieronder worden de verschillen tussen de begroting 2022 na wijziging en de realisatie 2022 van het gemeentebrede resultaat in hoofdlijnen toegelicht.

Dit betreft verschillen inclusief de puttingen/stortingen uit/in reserves en na budgetoverheveling. Een gedetailleerde toelichting treft u aan in de programmatoelichting in het jaarverslag.

Programma Burger en bestuur

Eind 2022 werd bekend dat het ABP de pensioenen vanaf 1-1-2023 verhoogt met 11,96%. Om de voorziening op peil te houden is de vrijval uit de voorziening daarom uiteindelijk €553.000 lager dan de aangepaste begroting.

Programma Openbare orde en veiligheid

In verband met het vertrek van enkele brandweermedewerkers bij de Veiligheidsregio IJsselland is er een hogere afrekening Functioneel Leeftijdsontslag van €189.000. Daarnaast is er een voordeel op de opvang Oekraïense vluchtelingen van €3,1 miljoen. Voorgesteld wordt om het voordeel op de opvang van de Oekraïense vluchtelingen beschikbaar te houden voor toekomstige kosten, onder andere het terug transformeren van de opvanglocaties in kantoorgebouwen en voorlopig te storten in de reserve overlopende uitgaven.

Programma Leefomgeving

Het programma heeft een nadelig resultaat van €1.333.000. Dit zijn per saldo diverse onderwerpen: zo zijn bijvoorbeeld de marktprijzen voor asfaltverhardingen(33%), elementenverhardingen (20%) en civieltechnische werkzaamheden (20%) ten opzichte van een jaar eerder gestegen. Dit overschrijdt de verkregen prijscompensatie (2,2%) bij de begroting 2022 fors, een nadeel van €799.000. Als gevolg van de stijgende energieprijzen zijn de energielasten voor de openbare verlichting fors gestegen daarnaast hebben we een definitieve eindafrekening op de energielasten over de afgelopen jaren (2019-2021) ontvangen, een nadeel van €685.000.  Door de verkoop van snippergroen is er een voordeel van €151.000 behaald.

Programma Milieu en duurzaamheid

Het programma heeft een resultaat van €83.000 voordelig. Dit zijn per saldo diverse onderwerpen met kleine verschillen.

Programma Ruimtelijke ontwikkeling

Het programma heeft een voordelig resultaat ten opzichte van de bijgestelde begroting De ontwikkelingen hebben zich ook
in de laatste maanden van het jaar volop doorgezet. Na aftrek van de noodzakelijke extra arbeidsinzet resteert een positief saldo (na bijstelling) op de leges van €1.100.000.

Programma Herstructurering en vastgoed

De lasten en baten in dit programma verschillen niet.

Programma Inkomensvoorziening en arbeidsmarkt

We hebben een correctie beschikking ontvangen wat betreft suppleties BCF (btw-compensatiefonds) voor integratie. Concreet betekent dit dat de belastingdienst €477.000 uitkeert/corrigeert.

Programma Meedoen

Er is gemeentebreed een voordelig resultaat van €4.509.000. Er zijn voordelen van in totaal €505.000 op preventie jeugd en preventie Wmo, op Wmo hulpmiddelen en woningaanpassingen €390.000, Wmo-dienstverlening €2.300.000, op Wmo Eigen bijdrage €150.000, op vraagafhankelijk vervoer €650.000 en op het project Belastingdienst toeslagenaffaire €359.000.

Programma Jeugd en onderwijs

Het programma heeft een nadelig resultaat van €428.000. Dit betreft een aantal onderdelen. Een voordeel op onderwijshuisvesting €65.000 is vooral ontstaan door lagere kosten vandalisme. Er is een voordeel van €110.000 op het reguliere leerlingenvervoer. Sinds de aanbesteding met
Apeldoorn en Zutphen zijn de kosten voor leerlingenvervoer lager geworden. Het gebruik van peuterspelen is lager dan voorzien, een voordeel van €56.000. De uitgaven aan peuterspelen zijn conjunctuur gevoelig.
Tegenover deze voordelen staat een nadeel van €620.000 op Jeugdhulp ten opzichte van de begroting. Dit komt bovenop het nadeel van €700.000 zoals gemeld in de derde kwartaalrapportage. In totaal komt het tekort over 2022 daarmee uit op €1.320.000 (in 2021: een tekort van €370.000). De stijging van het tekort ten opzichte van 2021 met ongeveer een €1 miljoen komt hoofdzakelijk door de effecten van het woonplaatsbeginsel.

Programma Economie en internationaal beleid

De lasten en baten in dit programma verschillen niet.

Programma Kunst en cultuur

Het voordeel op de culturele panden van €396.000 heeft een aantal oorzaken. De investering in de brandveiligheid Bergkerk en Lebuinuskerk duurt langer dan verwacht, waardoor er vrijval aan kapitaallasten is (voordeel €50.000), er heeft een servicekostenverrekening van 2021 in 2022 plaats gevonden (voordeel €90.000), er was voor het programma een voordeel op de beheerkosten (€100.000) en er waren meer huurinkomsten dan begroot (€20.000). Er is een putting uit de reserve onderhoud gebouwen gedaan welke tot een voordeel van €110.000 leiden.

Programma Bedrijfsvoering

Het voordeel op het programma bedraagt €1.057.000. Het betreft diverse kosten voor personeel,  ICT, communicatie, inkoop en personeelsvoorzieningen. Er zijn lagere personele kosten in bedrijfsvoeringsteams €420.000 doordat vacatures niet direct en
volledig konden worden vervuld met de huidige krapte op de arbeidsmarkt. De ICT-kosten zijn lager door lagere kosten op softwareapplicaties. De lagere kosten voor personeelsvoorzieningen zijn lager doordat in het begin van het jaar 2022 nog beperkingen waren op personele bijeenkomsten en fysieke ontmoetingen.

Programma Algemene dekkingsmiddelen
Het voordeel wordt met name veroorzaakt door de vrijval van de stelpost autonome ontwikkelingen €1.400.000, de stelpost ICT €155.000 en de post onvoorzien €140.000 en diverse overige kleinere posten. De nadelen betreffen een aanvullende storting in de voorziening dubieuze debiteuren van €264.000 en een afrekening van de algemene uitkering van voorgaande jaren van €230.000.